Курс по НДС Реализация услуг в валюте в 1С Часть 1 Курсы php программирования Компьютерный курс

Автор Elena Batratskaya
Курс по НДС Реализация услуг в валюте в 1С Часть 1 Курсы php программирования Компьютерный курс

Так чем.

А у нас с вами реализация услуг в валюте выполняем практику 37. Напоминаю, что мы реализуем услуги по договору в валюте при этом место оказания услуги у нас. Российская Федерация поэтому.

НДС мы начисляем обычным ставкам единственном или как мы с вами уже разговаривали здесь если у нас будет предварительная оплата фигурировать база для расчета прибыли и база для расчёта.

НДС у нас несколько разойдется вот посмотрим на примере практикум номер 37 курсы валют у нас с вами установлены уже на 1 марта курс у нас 43 руб на 15 марта 53 руб так 3 марта мы отражаем поступление аванса от нашего иностранного контрагента 1С сумма 1900. Это 50% от общей стоимости банковские выписки поступление 3 марта иностранный контрагент 1С счет учета 52 900 евро договор у нас услуги в евро. НДС 18 900 евроиндекс проводим проверяем проводки у нас в каждой операции. Где встречаются валютные счета сначала программа пытается курсовые разницы проводки увиделись у нас интересует 2 проводка вот нас аванс на 6222 оприходовали 253 700 в рублях — это как раз 900 X 43 253 700 доля отражаем реализацию нашему контрагенту 15 марта форма услуги с миром 16 марта договор в евро мы видим — это справа, что евро у нас на 16 число курс 53. НДС на примере будет сверху добавляем в табличную часть у нас услуги по рекламе 10.000 сверху вниз и того 11800 выписываем счёт-фактуру и проводим документ проверяем проволочки. У нас прошёл зачет аванса 250-600 отразилось внучка 6290 и начислен. НДС 9068. Вот как раз и мы видим, что у нас разошлась база с которой собственно мы будем платить. НДС из которой мы будем потом считать налог на прибыль. Обратите внимание на проводку 62 — это наша выручка для исчисления в дальнейшем налога на прибыль 566 400 либо без. НДС 471000 до как она посчитала у нас с вами всего мы видим 11800 курс у нас 53 руб если 11800 я вам нужен мы получим совершенно другую цифру 625400 вычитаемого обычно реализации берём суммы в проводках видим совершенно другую картину то есть несколько меньше 566 400 при этом сумма. НДС 95-100 у нас посчитано таким образом. НДС у нас 1800 умножить на 53 руб как раз 95 400 в чём же у нас здесь проблема на самом деле программа сделала. Всё верно поскольку у нас с вами был аванс то сумма выручки считается нисколько не так как мы с вами — это привыкли делать обратимся к параметрам учета здесь на закладке налог на прибыль у нас есть вот такое вот такая настройка, что стоимость имущества и услуг предварительно оплаченный по договору в валюте определяется по курсу на дату получения или выдачи аванса. Вот — это правило у нас применяется с 1 января 10 года был такой закон 395. ФЗ который внёс 25 глава. Налогового кодекса как раз в части вот пересчета авансов полученных валюте. То есть я налога на прибыль мы с которой получили валюте уже не пересчитаем на дату отгрузки получили мы по курсу с вами 43 руб аванс значит вот такая рублевая сумма и зафиксировалась на дату отгрузки она уже не пересчитывается, а для. МДФ базу мы определяем навсегда день отгрузки об этом тоже есть соответствующие письма минфина которые мы с вами вот в теории уже рассматривали отсюда их получаются у нас такие с вами разницы при этом бухгалтера когда такую как сталкиваются с такой пытаются понять как. Рассчитано рублевая сумма. Ну который с этим еще не сталкивались или не знают вот этих особенностей меня по расчёту по-разному налоговых баз не могут сами разобраться с этими рублевыми суммами в этом вам поможет печатная форма специально сделано разработчиками — это справка-расчет рублевых сумм документа в валюте где как раз всё подробно нам расписывают, что я откуда у нас какие суммы с вами получились.

0 комментариев
0

Читайте также